PlanB-LIK
Не просто бухгалтерия, а «Страховка бизнеса»
Ваша финансовая и правовая безопасность
Открыть ИП или ООО — только начало. После регистрации нужно разобраться с налогами, документами и отчётностью. При этом предприниматель обычно занят другим: ищет клиентов, запускает продажи, нанимает сотрудников.
Бухгалтерия часто остаётся «на потом». Но даже небольшая ошибка может привести к лишним расходам: переплатам, доначислениям, пеням или штрафам.
Разберём 3 распространённые налоговые ошибки начинающих предпринимателей и объясним, как снизить риски без погружения в сложные бухгалтерские правила.
Смешивание личных и бизнес-денег
Самый частый сценарий: вы зарегистрировали ИП, открыли расчётный счёт, но продолжаете оплачивать с него всё подряд — продукты, бензин, отпуск, подарки.
Почему это опасно. Налоговая видит расходы, не связанные с предпринимательской деятельностью. При проверке эти суммы доначислят как доход, плюс НДФЛ 13% и пени. На практике это десятки и сотни тысяч рублей за пару лет «экономии».
- Корпоративная карта — только для бизнес-расходов
- Личные траты — только с личного счёта
- Любой перевод себе — только при условии, что все расходы, касающиеся деятельности ИП, совершены с бизнес-счета, а перевод денег на личную карту действительно является прибылью. Потому что это именно то, что придется доказать банку в случае получения запроса.
Что делать
Посмотрите на ваши расходы по бизнес-счету глазами сотрудника финансового мониторинга банка. Сможет ли он поверить, что все расходы в рамках бизнеса на самом деле проходят через счет ИП?
Неправильный выбор режима налогообложения
Большинство предпринимателей выбирают систему налогообложения «по умолчанию» — оставляют ОСНО, потому что не разобрались, или подают заявление на УСН «доходы» по шаблону, даже когда у бизнеса высокая материалоёмкость.
Пример из практики. Производство мебели. Оборот 18 млн, расходы 12 млн. Прибыль — 6 млн. На УСН «доходы минус расходы» со ставкой 15% налог составил бы 900 000 ₽. На УСН «доходы» 6% — 1 080 000 ₽. Только на выборе режима разница — 180 000 ₽ в год.
Что делать
До подачи документов на регистрацию сделать расчёт по трём сценариям: ОСНО, УСН «доходы», УСН «доходы минус расходы». Учесть региональные льготы — в ряде субъектов ставка по УСН снижена до 1% и 5%.
Нулевая отчётность «по запросу» и потерянные документы
Третий квартал подряд выручка — ноль. Декларацию не подаёте — «а зачем, если и так ноль?». Через год выясняется, что за каждый непредставленный документ положен штраф: 1 000 ₽ для ИП и до 30 000 ₽ для ООО. А если не сдавали 3 года подряд — ФНС имеет право ликвидировать компанию на свое усмотрение и после первого года "молчания"
Вторая часть ошибки — первичка. Договоры, акты, накладные, чеки. Без них при проверке вы не докажете ни расходы, ни деловую цель сделки. В последние годы стало критично при работе с маркетплейсами. А в таких отраслях, как B2B или строительство хранение первичных документов всегда было необходимой частью документооборота.
Что делать
Подключить бухгалтерское обслуживание — даже формат «нулевой отчётности под ключ» стоит 3–5 тысяч ₽ в месяц и закрывает риск штрафов. Всю первичку хранить в одном месте — облако или CRM. Минимум 5 лет с даты последней операции.
«Налоговая не наказывает за ошибки. Она наказывает за ошибки, которые не были исправлены до того, как их нашли»
— Из разговора с инспектором ФНС, октябрь 2026
Что в итоге
Три эти ошибки объединяет одно: в моменте они выглядят безобидными, но при первой же проверке превращаются в финансовые потери. Хорошая новость — каждая из них решается за один день правильно выстроенным процессом.
Плохая новость — в одиночку, без аудита текущей ситуации, вы не знаете, какие ещё ошибки уже накопились. Именно для этого существует налоговый аудит.
